hu
 
Vasárnap, 2021. Január 24.

Belső Ellenőrzési Részleg


Munkatársak és elérhetőség:

Vitályos Júlia, belső ellenőr - julia.vitalyos@sepsi.ro  
Rápolti Katalin, belső ellenőr - katalin.rapolti@sepsi.ro 

Telefonszám: +40 267 316 957 ► 132-es mellékállomás

Postacím: 1918. December 1. utca, 2. szám, 36-as iroda.

Iroda tevékenységének bemutatása:

A közintézmények belső könyvvizsgálását a 2002. évi 672-es törvény szabályozza, amely a következőképpen határozza meg a fogalmat: az a független és objektív tevékenység, amely biztosításokat és tanácsadást nyújt a vezetőségnek a közbevételek és közkiadások megfelelő kezelése érdekében, a közintézmény tevékenységeinek tökéletesítése céljából. Támogatja a közintézményt célkitűzései elérésében egy szisztematikus és módszeres megközelítés által, amely értékeli és jobbítja a kockázatkezelésen, ellenőrzésen és ügyvezetési eljárásokon  alapuló irányítási rendszer hatékonyságát és eredményességét.

A belső könyvvizsgáló osztály legfontosabb feladatai a következők:

  • módszertani normákat dolgoz ki (a Közintézmények belső könyvvizsgálását összehangoló központi egység jóváhagyásával);
  • kidolgozza a belső könyvvizsgálási tevékenység éves tervprojektjét;
  • közintézményi belső könyvvizsgálói tevékenységet folytat, amely során ellenőrzi a közintézmény pénzügyi és ellenőrzési irányítása átláthatóságát és a kötelező normák és a szabályosság, gazdaságosság, hatékonyság és eredményesség követelményei szerinti megfelelőséget;
  • tájékoztatja a a Közintézmények belső könyvvizsgálását összehangoló központi egységet abban az esetben, ha a közintézmény vezetősége visszautasítja a javaslatokat, valamint annak következményeiről;
  • összeállítja a közintézmény belső könyvvizsgálói tevékenységének éves  beszámolóját;
  • szabálytalanságok vagy lehetséges sérelmek megállapítása esetében jelentést tesz az egység vezetőségének